神木市财政局2019年部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1、贯彻执行中、省、榆林市关于财政发展规划、政策，组织实施财政改革方案；分析预测全市财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

2、拟定市级财政、财务、会计、政府采购管理等方面的政策和规定，并监督执行。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制市本级年度预决算草案；具体组织执行市本级预算；负责市本级预决算信息公开工作；起草市本级和全市年度财政预算及其执行情况报告，起草财政决算报告；组织制定市本级经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责全市财政支出绩效评价，指导、检查全市市级财政资金绩效评价工作。

4、负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据，按规定管理彩票资金。

5、组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务；管理财政零余额账户，监管各类账户的资金使用范围；对行政事业单位的财务会计管理情况进行清理检查；负责指导和监督代理银行办理财政资金直接支付和授权支付；按规定开展国库现金管理工作。

6、拟定市与镇街财政分配政策，指导镇街财政管理工作。

7、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

8、负责对全市行政事业单位及国有企业的国有资产综合监管；负责拟定政府购买服务政策和相关制度；负责拟定政府采购政策和相关制度；负责对政府采购政策和制度执行情况实施监督管理。

9、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，拟定全市国有资本经营预算的制度和办法；收取市本级企业国有资本收益，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度。

10、负责办理和监督经济发展方面的市财政支出，中、省、榆林市、神木市投资项目的财政拨款并监督执行；参与拟订市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全市财政投资建设项目的预（决）算审查和资金的管理审核拨付工作；指导乡村债务的清理和村级一事一议财政奖补试点工作，监督检查农村转移支付资金的使用情况。

11、会同有关部门开展全市金融改革和发展相关财政政策研究工作；拟订全市地方国有金融（类金融）企业财务管理制度，开展市级地方金融（类金融）业发展财政相关资金管理工作；按规定管理政策性金融业务；负责市级地方国有金融（类金融）企业资产、财务监管；负责管理创业担保贷款贴息、小额担保贷款贴息、农业保险保费补贴；负责市级地方国有金融（类金融）企业资产、财务监管。

12、会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责管理道路交通事故社会救助基金；会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制本市社会保险基金预决算草案。

13、贯彻执行国家关于政府债务管理的制度和政策，拟定全市政府性债务管理制度和办法，统一管理政府债务。

14、负责管理全市的会计工作；监督和规范会计行为；宣传贯彻国家统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化；负责管理全市会计人员；指导和监督市境内会计事务所等中介机构业务。

15、监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况；承担财政资金绩效、重点项目建设资金使用、会计监督检查工作；组织专项财政监督检查（除市级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查），依法查处违法违规行为；负责财政局及所属单位内部监督检查工作。

16、负责贯彻落实政府引导基金政策，制定全市基金管理制度，负责基金筹集，制订基金年度预算计划及投资方向，审核基金投资方案，监督管理基金投资运营情况。

17、负责拟定政府购买服务政策和相关制度；加强推进政府向社会购买服务职责，积极推广创新项目融资模式，完善政府投融资体制，吸引社会资本参与政府公共产品和服务项目建设，完善财政投入及管理方式。

18、严格履行市委办、市政府办《关于建立环境保护“党政同责、一岗双责”责任制的通知》（神办发〔2016〕74号）等有关文件规定的环境保护职责。

19、完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

根据上述职责，本部门内设办公室、预算股、国库股、社保股、工资办、经建股、PPP中心、基金办、预算绩效管理股、基建预决算办等内设机构。另设神木市会计事务中心、神木市国库集中支付中心、神木市农业财务管理所、神木市企业财务管理所、神木市农村综合改革事务中心、神木市国有资产保值增值中心、神木市税源监控中心、神木市财政内控评价中心、神木市非税收入事务中心9个下属事业单位。

二、部门决算单位构成

纳入本部门2019年部门决算编制范围的单位包括本级及所属个9下级单位：

三、2019年度部门工作完成情况

（一）财政收支完成情况

1.收入完成情况：全年财政总收入完成321.3亿元，完成全年计划320亿元的100.4%；地方一般公共预算收入完成91.2亿元，完成全年计划91亿元的100.2%，其中：税收收入完成79.61亿元，非税收入完成11.6亿元。

2.支出完成情况：全市地方一般公共预算支出133.18亿元，全面完成全年支出任务。

（二）财政重点工作完成情况

1.调整优化支出结构，推动民生福祉改善。大力支持三农领域发展，全年统筹安排各类涉农资金7.39亿元；压缩一般性支出，“三公经费”保持零增长，运转类经费支出压缩6.06%；合理加强基本建设项目预决算审查和政府采购管理，全年共审查核减项目资金5.12亿元，审查核减政府采购资金0.71亿元；切实保障民生福祉改善，全年各类民生支出109.12亿元，占一般公共预算支出的81.94%。

2.深化财税体制改革，完善预算与绩效管理。一是探索编制了国有资本经营预算和社会保险基金预算，四本预算编制实现有效衔接，预算编制体系不断完善；二是稳步推进预算绩效管理和预算公开，自觉接受人大和社会各界监督。

3.突出财政助力职能，打赢“三大攻坚战”。全年化解政府隐性债务6.98亿元；财政专项扶贫资金共计投入2.21亿元；全年安排污染防治专项资金1.53亿元，全力保障我市国家生态文明先行示范区建设。

4.落实减税降费与清欠工作，不断优化营商环境。全年累计新增社会保险费和非税减免2.12亿元；抓好督导清欠工作，涉及全市共3.97亿元已完工未决算的拖欠款全部清偿。

5.推动国资国企改革，促进项目资金运作多元化。完成了国有资本运营集团和能源集团整合，推进混合所有制经济融合发展。促进政府资金与社会资本合作，完成了两个PPP项目的入库申请工作。

6.提升财务人员素质，适应新会计制度的实施及财政云全面上线。扎实推进新财务软件的启用以及国有资产管理系统应用工作，切实加强财务管理队伍建设，全年共组织实操培训3次，累计近千人次参加培训。

四、部门人员情况说明

截止2019年底，市财政局总编制214名，其中行政编制14名，事业编制200名。实有人员271人，其中在职人员227人（行政人员17人，事业人员210人），离退休人员44人,已移交养老保险经办机构。

五、部门决算收支情况说明

（一）2019年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总休情况及比上年增长（减少）情况。

2019年收入5243.33万元，较上年增加872.1万元，主要原因有以下三方面：第一、2019年办公地址变更，本部门增加了财税大楼维修改造及物业管理费；第二、2019年是政府会计制度实施的第一年，也是陕西省财政云系统上线准备工作的关键之年，为了稳步推进全市行政事业单位的财务工作的标准化进程，本部门更新了财政机房及网络的专用设备；第三，为了更好的监督各预算单位财务执行情况，本部门专门建设了会计信息共享服务平台，从而更好的履行单位的检查监督职能。

2019年支出5008.15万元，较上年增加729.24万元，其原因与收入增加原因相符。

2、本年度收入构成情况。

3、本年度支出构成情况。

（二）2019年度财政拨款收入支出总体情况说明

1.本年度财政拨款收入支出总休情况及比上年增长（减少）情况。

2019年财政拨款收入5243.33万元，较上年增加872.1万元，主要原因有以下三方面：第一、2019年办公地址变更，本部门增加了财税大楼维修改造及物业管理费；第二、2019年是政府会计制度实施的第一年，也是陕西省财政云系统上线准备工作的关键之年，为了稳步推进全市行政事业单位的财务工作的标准化进程，本部门更新了财政机房及网络的专用设备；第三，为了更好的监督各预算单位财务执行情况，本部门专门建设了会计信息共享服务平台，从而更好的履行单位的检查监督职能。

2019年财政拨款支出5008.15万元，较上年增加729.24万元，其原因与收入增加原因相符。

2.一般公共预算财政拨款支出情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出共计2008.15万元，按功能分类科目分别如下：

(1)、一般公共服务支出（201）：其中行政运行（2010601）601.07万元；一般行政管理事务（2010602）1117.85万元；其他财政事务支出（2010699）3061.7万元。

(2)、农林水支出（213），主要是对村级一事一议的补助（2130701）3.5万元。

(3)、金融支出（217），主要是其他金融支出（2179901）29.98万元。

(4)、住房保障支出（221），主要是住房公积金支出（2210201）194.05万元。

3.一般公共预算财政拨款基本支出情况

2019年一般公共预算财政拨款基本支出3856.82万元。工资福利支出3467.54万元，其中：基本工资（30101）：1240.32万元、津贴补贴（30102）45.41万元、奖金（30103）967.29万元、绩效工资（30107）495.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费（30108）296.99万元、职工基本医疗保险缴费（30110）136.43万元、其他社会保障缴费（30112）26.25万元、住房公积金（30113）194.05万元、其他工资福利支出（30199）65.57万元；商品服务支出239.66万元，其中：办公费（30201）61.54万元、印刷费（30202）25.03万元、咨询费（30203）3.5万元、水费（30205）5.1万元、电费（30206）27.71万元、邮电费（30207）8.24万元、差旅费（30211）63.69万元、公务接待费（30217）1.48万元、委托业务费（30227）5.34万元、工会经费（30228）23.63万元、其他交通费用（30239）14.4万元；对个人和家庭的补助149.62万元，其中：抚恤金（30304）42.31万元、生活补助（30305）107.31万元。

4.政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5.国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营财政拨款收支。

（三）2019年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出共计1.48万元，其中公务接待费1.48万元，本年度“三公经费”支出共计1.48万元，比上年减少20.95万元，其中公务接待费减少4.55万元，下降75.46%；公务用车购置及运行维护费减少16.39万元，下降100%。主要原因为：在公务接待方面，本部门厉行节俭，节约一切不必要的开支；在公务用车购置及运行维护费方面，由于公务用车改革，本年度不再产生公务用车购置及运行维护费方面的支出。

（1）因公出国（境）支出情况

2019年因公出国（境）团组0个，0人次，支出0万元（如没有支出填0），比上年增减情况，分析增减原因。

（2）公务用车购置及运行维护费用支出情况

2019年，由于公务用车改革，本年度不再发生公务用车购置及运行维护费的支出。

（3）公务接待费支出情况

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”中公务接待费1.48万元，比上年减少4.55万元，下降75.46%，主要原因为：在公务接待方面，本部门厉行节俭，节约一切不必要的开支。

2.培训费支出情况说明。

2019年度，无培训费支出。

3.会议费支出情况说明。

2019年度，无会议费支出。

六、2019年度部门绩效管理情况说明

根据预算管理绩效要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目16个，共涉及资金1151.33万元，占一般公共预算财政拨款支出总额的21.96%。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年本部门机关运行经费支出239.65万元，用于维持机关正常运转所必须的公用支出。2019年本部门机关运行经费支出比上年减少0.36万元，下降1%，主要因为本部门厉行节俭，节约开支。

（二）政府采购支出情况

2019年本部门政府采购支出总额共1069.76万元，其中政府采购货物类支出446.41万元、政府采购服务类支出623.35万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2019年末，本部门所属单位共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备2套；无单价100万元以上的通用设备。2019年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备1套；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

5.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金

附件：神木市财政局2019年部门决算公开表.xls

神木市财政局  

2020年12月23日