各位代表：
受大柳塔试验区政府委托，现将2022年财政预算（草案）提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政收支形势分析
2022年是我镇推进转型升级高质量发展的的关键之年，财政工作面临新的形势和任务。一是留镇本级财力偏小。2021年大柳塔试验区对各级财政贡献163.7亿元，其中贡献中央财政61.8亿元、陕西省财政34.4亿元、榆林市财政48.3亿元、神木市财10.5亿元，留大柳塔试验区本级只有8.7亿元。二是财政收入不可持续。政考虑到我镇是能源型小城镇，财政收入受煤炭价格等因素影响较大，加之受疫情变化和外部环境的追多不确定性因素影响，财政收入稳定性较差。三是刚性支出增长迅速。2020年刚性支出3.8亿元，2021年刚性支出4.8亿元，较2020年增长26.31%；2022年刚性支出预算达6.5亿元，较2021年增长35.42%；其中：教育支出2.89亿元占比44.46%，三供一业民生保障支出2.35亿元占比36.16%。
二、2022年财政工作指导思想和总体安排
2022年财政工作将全面贯彻中省市各级会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动我镇高质量发展。财政政策要大力提质增效，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效；夯实绩效管理，认真贯彻“以收定支”、“零基预算”的原则，做好民生保障及“三保”工作。加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压；资金向镇党委、政府重大战略重点项目倾斜，全面支持乡村振兴、全力保障新冠肺炎疫情资金。积极争取并用好地方政府专项债券，加大向上级争取专项转移支付资金，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，进一步完善我镇财政体制，为全市“十四五”布局提供保障。
三、2022年财政预算草案
2022年全镇地方一般公共预算
一般公共预算收入计划完成90000万元，较上年减少10.16%，加上级补助收入20000万元，调入预算稳定调节基金28949万元，收入总计为138949万元，剔除上解支出24068万元，地方一般公共预算可安排财力为114881万元。一般公共预算支出114881万元，收支相抵后无结余。
地方一般公共预算支出计划安排11.49亿元，较上年增长30.7%。主要支出项目为：一般公共服务支出29696万元，较上年增长177%；公共安全支出2097万元，较上年降低33.09%；教育支出39473万元，较上年增长5.72%；文化旅游体育与传媒支出75万元，较上年降低64.78%；社会保障和就业支出9556万元，较上年增长754%（主要增长于水暖民生补贴）；卫生健康支出3353万元，较上年增长4.39%；节能环保支出526万元，较上年降低69.27%；城乡社区支出21248万元，较上年增长7.55%；农林水支出2911万元，较上年降低38.54%；交通运输支出80万元，较上年降低74.11%；自然资源海洋气象等支出90万元，较上年增长350%；住房保障支出1700万元，较上年降低1.16%；灾害防治及应急管理支出384万元，较上年增加317%；其他支出3692万元。
四、2022年财政主要工作
（一）强化收入征管，优化支出结构
收入：税务部门应按照“应收尽收”的原则，严格执行国家减税降费各项政策，及时足额征收税款，防止跑冒滴漏；密切跟踪收入预算执行情况，切实做好税收相关工作。支出：牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办事的原则，压缩一般性支出，“三公经费”保持零增长，节约资金用于教育、卫生、安全、污染防治等民生和重点领域支出。强化直达资金的动态监管，盯紧支付进度，确保资金使用落到实处。加强政府采购项目监管，确保采购程序公平高效透明。建立和完善稳定长效的监督检查机制，做好项目库审查、会计信息质量评估、绩效评价监督、内部控制检查等。
（二）深化体制改革，强化队伍建设
结合实际，积极筹划，理顺完善我镇分税制财政体制改革，更好地服务试验区相关工作。稳步推进预算绩效管理。逐步构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系,明确职能，分工负责，相互制约，形成预算事前评审、事中动态监控、事后监督评价的闭环管理，促进绩效管理融入预算编制、执行、监督、决算全过程。继续规范预（决）算公开工作。按照《预算法》和上级的最新要求，及时规范公开预（决）算，扩大公开范围，深化细化公开项目，打造阳光财政。根据上级财政安排完善“财政云”上线全面运行工作。以全面从严治党和党风廉政建设工作新成效，促进财政事业取得新发展。统筹推进干部人才队伍建设，制定科学、合理、周密的学习计划，努力打造学习型机关。大力倡导干部奉献、干事的精神，加强干部教育培训，加快知识更新，优化知识结构，拓宽视野，提升本领。
（三）加强协调对接，全力争取省市政策资金支持
一是积极协调项目单位提前进行项目储备，做好专项债平衡测算，及时对接省、市争取一般债券和专项债券；二是加大向省市争取专项转移支付，如资源枯竭型城市专项转移支付、教育事务专项转移支付、专项款返还转移支付等专项资金；三是做好宣传引导，提高各部门单位向上争取资金积极性。
（四）配合做好预算审查监督工作
主动接受人大监督，全面落实人大决议，积极向人大报告支出预算和政策落实情况，强化对全口径预算和预算执行全过程的监督，做好审计问题的整改工作，确保财政资金的安全有效使用。
各位代表、委员，今年是二十大会议召开之年，也是我镇经济转型升级高质量发展的重要之年，我们将在试验区党委、政府的领导下，在人大、政协的监督与建议下，认真做好财政各项工作，为大柳塔试验区经济健康稳定发展做出积极的贡献！
附件2：预算报告名词解释
1、预算稳定调节基金。指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。 预算法第四十一条规定，各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。 预算稳定调节基金主要有三个来源：一般公共预算超收收入、结余资金以及政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入３０％的部分和连续结转两年仍未用完的资金。
2、政府支出分类科目。分为支出功能分类科目和支出经济分类两类科目。（1）支出功能分类科目。主要是根据政府职能进行分类，反映政府支出的内容和方向。设置类、款、项三级。（2）支出经济分类科目。主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，也就是“花的什么钱”支出经济分类科目设类、款两级科目。
3、“三公”经费。指的是政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费产生的消费。
4、一般债券。是指省级政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
5、专项债券。是指省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
6、预算绩效管理。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种“注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”的新型预算管理方式，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加注重预算资金的产出和结果，强调支出的责任和效率。我国预算绩效管理是伴随着公共财政框架的建立而产生的。
7、一般性转移支付。一般性转移支付是地方政府可以按照相关规定统筹安排、使用的补助资金,主要包括:均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补、重点生态功能区转移支付、资源枯竭型城市转移支付、革命老区转移支付、固定数额补助等。主要用于均衡地区间财力配置，保障地方政府日常运转和推动区域协调发展。
附件3:人大批复文件
